Заявление на оформление паспорта сделки сбербанк

Оглавление:

Обзор банковских услуг для корпоративных клиентов, рекомендации по построению успешных бизнес проектов, советы по организации и управлению компанией

Паспорта сделок по контракту (138-И) в системе Сбербанк Бизнес ОнЛайн

Общее описание паспорта сделки по контракту 138-И

Документ Паспорт сделки по контракту 138-И является информационным документом, реализованным в системе Сбербанк Бизнес ОнЛайн в связи с вступлением в действие положений Инструкции ЦБ РФ от 01 октября 2012 года.

Документ предназначен для оформления и пересылки клиентом в банк «Паспорта сделки по контракту», содержащего информацию по одной или нескольким валютным операциям по контракту между резидентами и нерезидентами РФ в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией ЦБ РФ №138-И. Переоформление паспорта сделки по контракту 138-И осуществляется с помощью документа Заявление о переоформлении паспорта сделки.

Формирование паспортов сделок по контракту 138-И осуществляется в соответствии с инстр. «Формирование и отправка на обработку паспортов сделок по контрактам (138-И)» и «Формирование / просмотр документов и шаблонов». Формирование комплекта подписей и отправка паспортов сделок по контракту 138-И на обработку осуществляется стандартным образом (см. «Формирование и проверка подписей под документами» и инстр. «Отправка документов»). Отзыв паспортов сделок осуществляется с помощью запросов на отзыв в соответствии с инстр. «Отзыв отправленного в банк документа».

Список паспортов сделок по контрактам 138-И отображается при выборе элемента УслугиДокументы для валютного контроляПаспорт сделки по контракту 138-И области навигации системы Сбербанк Бизнес ОнЛайн.

Просмотр, создание и редактирование паспортов сделок по контрактам 138-И осуществляется в окне Паспорт сделки по контракту.

Обзор банковских услуг для корпоративных клиентов, рекомендации по построению успешных бизнес проектов, советы по организации и управлению компанией

Порядок создания паспорта сделки по контракту (138-И) в Сбербанк Бизнес ОнЛайн

Для создания паспорта сделки по контракту (138-И) с помощью системы Сбербанк Бизнес ОнЛайн:

  1. В форме списка паспортов сделок по контрактам (138-И) нажмите кнопку панели инструментов.
  2. Откроется вкладка Основные поля окна Паспорт сделки по контракту.

Ряд полей окна уже будет заполнен системой Сбербанк Бизнес ОнЛайн. Поля с белым фоном заполняются или редактируются вручную. Поля с серым фоном заполняются системой при заполнении связанных полей.

  • Выбор значений из справочников осуществляется при помощи кнопок и , добавление введенных значений в справочник – с помощью кнопки (см. «Выбор значений из справочника»).
  • Выбор значений из выпадающих списков осуществляется с помощью кнопки (см. «Выбор значения из выпадающего списка»).
  • Ввод дат осуществляется либо вручную, либо с помощью кнопки (см. «Выбор даты с помощью календаря»).

a. Введите или отредактируйте значения реквизитов документа:

A. Введите или отредактируйте значения реквизитов паспорта сделки по контракту (138-И):

  • В поле Номер при необходимости измените номер документа. По умолчанию система нумерует документы по порядку создания в течение календарного года.
  • В поле Дата при необходимости измените дату документа. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

B. При необходимости срочного оформления паспорта сделки установите параметр Срочное оформление.

Примечание! За срочное оформление паспорта сделки взимается комиссия, о чем будет предоставлено соответствующее информационное сообщение.

C. Укажите реквизиты исполнителя:

  1. В поле Исп. выберите ответственного исполнителя из справочника ответственных лиц.
  2. Поле тел. будет заполнено автоматически.

b. Поля ПС№ и от заполняются на стороне банка.
c. В блоке 2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов) укажите или отредактируйте информацию о нерезидентах:

A. Для добавления информации о нерезиденте:

  • Нажмите кнопку , расположенную на панели инструментов блока Реквизиты нерезидента (нерезидентов).
  • Откроется окно Добавление записи.

Внимание! В правой части окна может отображаться блок Инструкция по заполнению полей. При заполнении полей в данном блоке будут предоставляться подсказки для корректного определения их значений.

  • В поле Наименование укажите наименование нерезидента. Значение можно ввести вручную или выбрать из справочника бенефициаров.
  • В поле Код страны укажите код страны регистрации нерезидента. Значение можно ввести вручную или выбрать из справочника стран.
  • Нажмите кнопку OK .
  • Произойдет возврат к вкладке Основные поля страницы Паспорт сделки по контракту (138-И).

B. При необходимости отредактируйте информацию о нерезидентах.

Для редактирования записи о нерезиденте:

  • Выполните двойной щелчок левой кнопки мыши на необходимой записи или выделите необходимую запись и нажмите кнопку , расположенную на панели инструментов блока Реквизиты нерезидента (нерезидентов).
  • Откроется окно Редактирование записи.
  • Внесите требуемые изменения согласно п.3.c.A.
  • Нажмите кнопку Сохранить .
  • Произойдет возврат к вкладке Основные поля страницы Паспорт сделки по контракту (138-И).

C. При необходимости удалите ненужные записи о нерезидентах с помощью кнопки , расположенной на панели инструментов блока Реквизиты нерезидента (нерезидентов).

D. Для создания копии нерезидента нажмите на кнопку .
E. Для поиска реквизитов нажмите на кнопку .

d. Если паспорт сделки по контракту (138-И) оформлялся ранее, укажите номер паспорта сделки, оформленного ранее по контракту, в блоке 6. Сведения о ранее оформленном ПС.
e. В блоке Вложения при необходимости сформируйте список дополнительных файлов, прилагаемых к паспорту сделки по контракту (138-И), в соответствии с инстр. «Формирование и просмотр вложений».

Укажите или отредактируйте сведения о контракте:

a. Перейдите ко вкладке Сведения о контракте окна Паспорт сделки по контракту.

b. Введите или отредактируйте сведения о контракте:

A. В поле Номер контракта укажите номер контракта, либо заполните поле без номера.
B. В поле Дата укажите дату подписания контракта.
C. В поле Дата завершения исполнения обязательств укажите дату завершения исполнения обязательств по контракту.
D. В поле Код валюты контракта выберите из справочника валют код валюты цены контракта.
E. В поле Сумма контракта укажите сумму контракта, либо заполните поле выбора без суммы.

Если валюта суммы контракта отлична от долларов США (значение поля Код валюты контракта отлично от «840»), то имеется возможность получить информацию о сумме контракта в долларовом эквиваленте на указанную дату с помощью конвертера валют.

  • Проверьте документ перед сохранением.
  • Сохраните внесенные изменения.
  • Как оформить паспорт сделки

    Если вы являетесь участником внешне-экономичесекой деятельности, то непременно столкнетесь с необходимостью предоставлять ряд документов для валютного контроля, в том числе оформлять паспорт сделки. В предлагаемой статье мы подробно рассмотрим какими нормативными актами регулируется оформление паспорта сделки, в какие сроки и в каких случаях необходимо его представить, а когда следует паспорт сделки переоформить.

    При осуществлении валютных операций в инвалюте резиденты представляют в уполномоченный банк (его филиал) справку о валютных операциях и иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции.

    Что касается первого из названных документов, под ним понимается справка об идентификации по видам валютных операций средств в инвалюте, поступивших на банковский счет резидента открытого в уполномоченном банке или списываемых с него. Форма и порядок составления справки утверждены Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И; далее — Инструкция № 117-ФЗ). Эта бумага является подтверждением совершение валютной операции.

    Конкретный перечень «иных документов» в Инструкции не приведен. Однако из положений Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ (далее — Закон № 173-ФЗ) можно сделать вывод, что органы и агенты валютного вправе запрашивать, а резиденты и нерезиденты в свою очередь обязаны предоставить, необходимую документацию, связанную с проведением валютных операций, в том числе и паспорт сделки (п. 4 ст. 23, подп. 1 п. 2 ст. 24 Закона № 173-ФЗ).

    Паспорт сделки представляют резиденты, как юридические, так и физические лица (в том числе индивидуальные предприниматели). Сделать то требуется при списании иностранной валюты со счета в уполномоченном банке либо не позднее 15 рабочих дней со дня поступления инвалюты на счет в данном кредитном учреждении (п 1.3 Инструкции Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И).

    Когда паспорт сделки не нужен

    Однако оформлять паспорт сделки нужно далеко не во всех случаях. В соответствии с действующим в настоящее время законодательством паспорт сделки не оформляется если:

    • общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5000 долл. США по официальному курсу Барка России;
    • общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 50 000 долл. США по официальному курсу Банка России.

    Обратите внимание, конвертация стоимости контракта и кредитного договора может определяться на несколько дат, в зависимости от сложившейся ситуации. Во-первых, на дату заключения контракта или кредитного договора. Во-вторых, если условия сделки или кредитования были изменены, конвертировать сумму контракта и кредитного договора необходимо на дату заключения последних изменений (дополнений), предусматривающих такие поправки.

    Указанные правила действуют с 27 февраля текущего года. Они связаны с внесением изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-И, которые были привнесены Указанием Банка России от 29 декабря 2010 г. № 2557-У

    Что касается заключенных до февраля внешнеторговых контрактов, стоимость которых превышает в эквиваленте 50 000 долл. США, по ним паспорт сделки можно закрыть. Для этого в банк паспорта сделки необходимо представить письменное заявление, в котором указываются следующие данные:

    • дата заявления;
    • полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес);
    • реквизиты контракта (дата, номер).

    В течение семи рабочих дней с даты получения заявления банк должен закрыть паспорт сделки. В разделе «Информация о закрытии паспорта сделки» данного паспорта в поле «Дата» проставляется число его закрытия, в поле «Основание» — номер Указания ЦБ РФ N 2557-У.

    Заметим, что органы валютного контроля имеют право потребовать, а вы обязаны представить им паспорт сделки.

    В соответствии с пунктом 1.12 Инструкции N 117-И при осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резидент (за исключением кредитной организации) представляет в уполномоченный банк следующие документы:

    • расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными инструкцией;
    • документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ. То есть, паспорт сделки должен быть представлен даже если вы осуществляете расчеты с иностранным контрагентом в рублях.

    Законодательством предусмотрены две формы паспортов сделки: форма 1, которая заполняется по контракту и форма 2, заполняемая по кредитному договору.

    Агентами валютного контроля выступают налоговые органы, а значит они вправе запросить паспорт сделки. В то же время этот не входит в перечень обязательных документов, которые подлежат представлению в инспекцию для подтверждения нулевой ставки по НДС (постановление ФАС Московского округа от 24 июня 2011 г. № КА-А40/6222-11 и от 3 августа 2009 г. № КА-А40/7259-09).

    Как оформить паспорт сделки?

    Паспорт сделки оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контрактам. Если вы являетесь юридическим лицом — резидентом и все валютные операции по контрактам проводите через счета, открытые в банках-нерезидентах, то паспорт сделки следует оформить в территориальном учреждении Банка России по месту вашей государственной регистрации. В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки, исполняет функции банка паспортной сделки (п. 3.4 Инструкции N 117-И, Информационное письмо Банка России N 36).

    Для оформления паспорта сделки в банк одновременно сдаются:

    • два экземпляра паспорта сделки, заполненного в соответствии с приложением 4 к Инструкции N 117-И
    • контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
    • разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
    • иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, необходимые для оформления паспорта в порядке, установленном Инструкции N 117-И.

    Все документы должны быть действительными на день представления агентам валютного контроля.

    По запросу налогового органа представляются надлежащим образом заверенные переводы на русский язык документов, исполненных полностью или в какой-либо их части на иностранном языке. Документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц — нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором Российской Федерации.

    Документы представляются в ИФНС в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к проведению валютной операции или открытию счета имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него.

    Паспорт сделки, представляемый в банк резидентом — юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним тем, кто наделенным правом первой подписи. Информация об «очередности» права подписи конкретных лиц должна быть в обязательном порядке заявлена в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица — резидента.

    Паспорт сделки, представляемый в банк резидентом-физическим лицом (как не зарегистрированным в качестве ИП, так и являющийся индивидуальным предпринимателем), подписывается им самим, либо лицом, которое он уполномочил, снабдив соответствующей доверенностью. В завершении паспорт сделки заверяется печатью (при ее наличии).

    Действия Банка: подписать или отказать

    При получении паспорта сделки банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в этом документе, сведениям, содержащимся в контракте (договоре), разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций и иных представленных в банк документов. Банк проверяет также соблюдение резидентом порядка оформления паспорта сделки, установленного пунктами 3.7 и 3.8 Инструкции N 117-И (наличие соответствующих подписей и печати).

    Дата представления резидентом в банк документов определяется по разному в зависимости от способа их сдачи. Если бумаги представлены лично в бумажном варианте, датой их представления считается зафиксированное банком число поступления (регистрации). Если же документы сдаются в электронном виде, датой их представления признается число, когда они были распечатаны.

    Представленный резидентом паспорт сделки проверяется банком не более трех рабочих дней с момента их представления.

    В случае надлежащего заполнения и оформления паспорта сделки оба экземпляра подписываются ответственным лицом банка и заверяются печатью кредитного учреждения.

    Один экземпляр паспорта сделки с копиями представленных обосновывающих документов остаются в банке для формирования досье по паспорту сделки. По усмотрению кредитного учреждения копии обосновывающих документов могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном пунктом 3.11 Инструкции № 117-И.

    Другой экземпляр паспорта сделки возвращается резиденту.

    Очень важно, чтобы банк проставил на вашем экземпляре паспорта сделки отметку о дате его представления. Такая обязанность банка предусмотрена пунктом 3.9 Инструкции № 117-И.

    Вместе с тем, банк имеет право отказать вам в подписании паспорта сделки.

    Основания, по которым банк может отказать в подписании паспорта сделки указанны в пункте 3.12 Инструкции № 117-И. Поводом для отказа признаются:

    • несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), сведениям, указанным в паспорте сделки;
    • оформление паспорта сделки с нарушениями требований, установленных Инструкцией № 117-И;
    • непредставление резидентом в банк паспорта сделки обосновывающих документов.

    В случае отказа в подписании паспорта сделки банк возвращает резиденту представленные экземпляры паспорта сделки и обосновывающие документы в срок, не превышающий три рабочих дней, следующих за датой их представления в банк паспорта сделки.

    Если изменился банк или условия контракта

    Идеальный вариант, когда внешнеторговая сделка проходит в соответствии с первоначальными условиями контракта. Но в реальности так бывает редко: может измениться цена, сроки и условия поставки, ваши реквизиты или реквизиты банка.

    В случае изменения наименования банка, а также при его реорганизации только в форме преобразования (изменения организационно-правовой формы) паспорт сделки переоформлять не придется.

    А вот в иных случаях внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом паспорте сделки, паспорт сделки следует переоформить. Для этого в банк представляются одновременно следующие документы:

    • два экземпляра паспорта сделки, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном паспорте сделки;
    • документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);
    • иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, необходимые для переоформления паспорта сделки по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном Инструкцией № 117-И;
    • разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.

    Случается, что при проведении внешнеторговых операций приходится менять банк для расчетов с иностранными контрагентами и выручка поступает на счет не в банке паспорта сделки. В настоящее время законодательством не установлено обязательное требование осуществлять расчеты с иностранным контрагентом именно через счета банка, оформившего паспорт сделки.

    Однако, будет не лишним соблюсти формальности и согласовать письменно изменение реквизитов обслуживающего банка с иностранным контрагентом, поскольку налоговые органы иногда отказывают в таком случае в подтверждении нулевой ставки НДС. Наличие письменного согласования пригодится, если вам придется отстаивать свою позицию в споре с налоговиками в суде.

    Как правило суды в подобных ситуациях выносят решения в пользу налогоплательщиков. Ведь поступление выручки за экспортированный товар на счет налогоплательщика в другом российском банке, нежели банк, оформлявший паспорт сделки, нарушением требований статьи 165 Налогового кодекса РФ не является (Определение ВАС РФ от 31 октября 2007 г. № 13827/07, постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 15 августа 2007 г. № Ф08-5113/2007-1974А).

    Практическая энциклопедия бухгалтера

    Все изменения 2019 года уже внесены в бератор экспертами. В ответе на любой вопрос у вас есть всё необходимое: точный алгоритм действий, актуальные примеры из реальной бухгалтерской практики, проводки и образцы заполнения документов.

    Глава 7. Порядок закрытия паспорта сделки

    Глава 7. Порядок закрытия паспорта сделки

    7.1. Резидент представляет в банк ПС заявление о закрытии ПС в следующих случаях:

    7.1.1. при переводе ПС из банка ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк (в другой филиал этого уполномоченного банка, из головного офиса в филиал этого уполномоченного банка, из филиала в головной офис этого уполномоченного банка), а также при закрытии резидентом всех расчетных счетов в банке ПС;

    7.1.2. при исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом — резидентом (другим лицом — резидентом);

    7.1.3. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента;

    7.1.4. при уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту;

    7.1.5. при исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпунктах 7.1.2 — 7.1.4 настоящего пункта, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации;

    7.1.6. при прекращении оснований, требующих в соответствии с настоящей Инструкцией оформления ПС, в том числе вследствие внесения соответствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а также в случае если ПС был ошибочно оформлен при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления.

    7.2. В заявлении резидента о закрытии ПС должны быть указаны:

    сведения о резиденте — полное или сокращенное фирменное наименование юридического лица (его филиала) (для коммерческих организаций), наименование юридического лица (его филиала) (для некоммерческих организаций) или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица — индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. В написании наименования допускается использование общепринятых сокращений;

    реквизиты ПС (номер и дата);

    основание для закрытия ПС со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 7.1 настоящей Инструкции;

    дата подписания резидентом заявления о закрытии ПС и проставлена его подпись.

    В одном заявлении о закрытии ПС резидент может указать информацию о закрытии нескольких ПС.

    7.3. Одновременно с заявлением о закрытии ПС по основанию, указанному в подпункте 7.1.3 пункта 7.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие уступку требования по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту либо перевод долга по контракту (кредитному договору) на другое лицо — резидента.

    7.4. Одновременно с заявлением о закрытии ПС по основанию, указанному в подпункте 7.1.5 пункта 7.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в банк ПС справку о подтверждающих документах и документы, содержащие сведения, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным, не указанным в подпунктах 7.1.2 — 7.1.4 пункта 7.1 настоящей Инструкции, основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

    Одновременно с заявлением о закрытии ПС по основанию, указанному в подпункте 7.1.6 пункта 7.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в банк ПС документы, свидетельствующие об отсутствии (прекращении) оснований, требующих оформления ПС.

    7.5. Банк ПС в срок, не превышающий три рабочих дня после даты представления резидентом заявления о закрытии ПС и документов, необходимых для закрытия ПС, проверяет заявление о закрытии ПС, полноту представленных документов, соответствие основания закрытия ПС сведениям, содержащимся в представленных документах и иной информации, имеющейся в банке ПС, и принимает решение о закрытии ПС либо об отказе в закрытии ПС.

    Информация об изменениях:

    Указанием Банка России от 14 июня 2013 г. N 3016-У пункт7.6 изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2013 г.

    7.6. В случае непредставления резидентом в банк ПС необходимых для закрытия ПС документов, либо представления документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное резидентом основание закрытия ПС, либо отсутствия в банке ПС необходимой для закрытия ПС иной информации банк ПС не позднее срока, установленного пунктом 7.5 настоящей Инструкции, возвращает резиденту заявление о закрытии ПС, представленные документы и информирует резидента о причинах отказа в закрытии ПС с указанием даты возврата представленных документов.

    Если в одном заявлении о закрытии ПС указана информация о нескольких ПС и банк ПС принимает решение об отказе в закрытии отдельного (отдельных) ПС, он в порядке, согласованном с резидентом, информирует его о ПС, в отношении которого (которых) принято решение об отказе в закрытии, возвращает представленные по таким ПС документы и сообщает резиденту о причинах отказа в их закрытии. ПС, в отношении которого (которых) принято решение о закрытии, закрывается (закрываются) банком ПС в порядке, установленном пунктом 7.7 настоящей Инструкции.

    В случае получения резидентом отказа в закрытии ПС резидент вправе после устранения выявленных недостатков повторно представить в банк ПС заявление о закрытии ПС и необходимые документы.

    7.7. При принятии заявления о закрытии ПС и документов, необходимых для закрытия ПС, банк ПС в установленный пунктом 7.5 настоящей Инструкции срок закрывает ПС и не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия передает резиденту, за исключением случая, установленного абзацем вторым настоящего пункта, на бумажных носителях закрытый ПС и сформированную на дату закрытия ПС ведомость банковского контроля, порядок формирования и ведения которой установлен главой 10 настоящей Инструкции, и по желанию резидента ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции.

    При закрытии резидентом ПС по основаниям, указанным в подпункте 7.1.1 пункта 7.1 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту на бумажных носителях экземпляр закрытого ПС и два экземпляра сформированной на дату закрытия ПС ведомости банковского контроля, а также ПС и ведомость банковского контроля в электронном виде в форматах, установленных приложениями 8 и 9 к настоящей Инструкции, для последующего представления резидентом в другой уполномоченный банк, в котором будет осуществляться обслуживание контракта (кредитного договора).

    7.8. ПС считается закрытым с даты, указанной банком ПС в разделе 4 ПС, в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции.

    Информация об изменениях:

    Указанием Банка России от 30 ноября 2015 г. N 3865-У в пункт 7.9 внесены изменения, вступающие в силу с 28 декабря 2015 г.

    7.9. Банк ПС вправе самостоятельно закрыть ПС по истечении 180 календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 раздела 3 ПС, в следующих случаях:

    при исполнении (прекращении) исходя из имеющейся в банке ПС информации всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом заявления о закрытии ПС;

    при неисполнении исходя из имеющейся в банке ПС информации всех обязательств по контракту (кредитному договору) и непредставлении резидентом в течение 180 календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 раздела 3 ПС, установленных настоящей Инструкцией документов и информации, на основании которых банк ПС ведет ведомость банковского контроля.

    В случае, указанном в настоящем пункте, банк ПС информирует (по своему усмотрению) резидента о закрытии ПС в срок не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия.

    При закрытии резидентом в банке ПС всех расчетных счетов без закрытия ПС в соответствии с подпунктом 7.1.1 пункта 7.1 настоящей Инструкции либо при ликвидации юридического лица — резидента банк ПС вправе самостоятельно закрыть ПС по истечении 30 рабочих дней, следующих за датой закрытия расчетного счета (последнего расчетного счета) резидента.

    Информация об изменениях:

    Указанием Банка России от 6 ноября 2014 г. N 3438-У в пункт 7.10 внесены изменения, вступающие в силу по истечении одного месяца после дня официального опубликования названного Указания в «Вестнике Банка России»

    7.10. Если после даты закрытия ПС по контракту (кредитному договору) по основаниям, указанным в пункте 7.1 и пункте 7.9 настоящей Инструкции, в результате внесения изменений в такой контракт (кредитный договор) либо на основании заявления резидента, составленного по форме, согласованной уполномоченным банком, в случае если в такой контракт (кредитный договор) изменения не вносились, продолжится исполнение обязательств и если срок хранения документов, установленный пунктом 19.8 настоящей Инструкции, не истек, резидент в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, вносит изменения в такой ПС, а банк ПС продолжает учитывать в ранее оформленной по ПС ведомости банковского контроля исполнение обязательств по этому контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией. Если срок хранения документов, установленный пунктом 19.8 настоящей Инструкции, истек, по такому контракту (кредитному договору) резидент оформляет новый ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией, в любом уполномоченном банке.

    Если после даты закрытия ПС по контракту (кредитному договору) будет завершение исполнения обязательств по нему, в случае если срок хранения документов, установленный пунктом 19.8 настоящей Инструкции, истек, оформления нового ПС по такому контракту (кредитному договору) не требуется.

    Обзор банковских услуг для корпоративных клиентов, рекомендации по построению успешных бизнес проектов, советы по организации и управлению компанией

    Порядок создания заявления о переоформлении паспорта сделки (138-И) в системе Сбербанк Бизнес ОнЛайн

    Для создания заявления о переоформлении паспорта сделки (138-И) через систему Сбербанк Бизнес ОнЛайн:

    1. В форме списка заявлений о переоформлении паспортов сделок (138-И) нажмите кнопку панели инструментов.
    2. Откроется окно Заявление о переоформлении паспорта сделки.

    Ряд полей окна уже будет заполнен системой Сбербанк Бизнес ОнЛайн. Поля с белым фоном заполняются или редактируются вручную. Поля с серым фоном заполняются системой при заполнении связанных полей.

    • Выбор значений из справочников осуществляется при помощи кнопок и , добавление введенных значений в справочник – с помощью кнопки (см. «Выбор значений из справочника»).
    • Выбор значений из выпадающих списков осуществляется с помощью кнопки (см. «Выбор значения из выпадающего списка»).
    • Ввод дат осуществляется либо вручную, либо с помощью кнопки (см. «Выбор даты с помощью календаря»).

    a. Введите или отредактируйте значения реквизитов заявления о переоформлении паспорта сделки (138-И):

    A. В поле Номер при необходимости измените номер документа. По умолчанию система нумерует документы по порядку создания в течение календарного года.
    B. В поле Дата при необходимости измените дату документа. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

    b. В полях Исп. и тел. укажите соответственно фамилию, имя и отчество, а также контактный телефон ответственного исполнителя.

    Заполнение данных полей осуществляется одним из следующих способов:

    • Если информация об ответственном исполнителе ранее была внесена в справочник ответственных исполнителей, выберите ответственного исполнителя из данного справочника (доступен также поиск ответственного исполнителя по значению поля).
    • Если ответственного исполнителя нет в справочнике ответственных исполнителей (новый ответственный исполнитель), заполните поля вручную.
  • В блоке Переоформляемые ПС укажите сведения о переоформляемых паспортах сделок:

    a. Для добавления информации о паспорте сделки:

    A. Нажмите кнопку , расположенную на панели инструментов блока Переоформляемые ПС.
    B. Откроется окно Добавление записи.

    C. В поле Номер паспорта сделки укажите номер переоформляемого паспорта сделки. Значение можно внести вручную либо выбрать из справочника паспортов сделок.
    D. В поле Дата паспорта сделки укажите дату переоформляемого паспорта.
    E. В поле Номер контракта (кредитного договора) укажите номер контракта или кредитного договора для данного паспорта сделки.
    F. В поле Дата контракта (кредитного договора) укажите дату контракта или кредитного договора.
    G. Нажмите кнопку ОК .
    H. Произойдет возврат к окну Заявление о переоформлении паспорта сделки.

    b. В блоке Документ, на основании которого внесены изменения в паспорт сделки укажите сведения о документах, являющихся основанием для переоформления:

    A. В поле Наименование документа укажите название документа-основания.
    B. В поле Номер документа укажите номер документа-основания.
    C. В поле Дата документа укажите дату документа-основания.

    c. В блоке Другие документы и информация, необходимые для переоформления ПС, и их реквизиты в поле Приложение при необходимости укажите необходимую информацию о других документах, влияющих на переоформляемый паспорт сделки.

    d. В блоке Информация о переоформляемых разделах укажите сведения о переоформляемых разделах паспорта / паспортов сделок:

    A. Нажмите кнопку Внести изменения , расположенную на панели инструментов блока Информация о переоформляемых разделах.
    B. Откроется окно Паспорт сделки по кредитному договору 138-И или Паспорт сделки по контракту 138-И в зависимости от типа выбранного паспорта сделки.
    C. Откорректируйте необходимые параметры паспорта сделки (см. аналогично разделу «Создание паспорта сделки по кредитному договору 138-И» или «Создание паспорта сделки по контракту 138-И», соответственно).
    D. Сохраните документ (см. «Сохранение документа»).
    E. Произойдет возврат к окну Добавление записи. При этом в таблицу блока Информация о переоформляемых разделах будет автоматически добавлена запись с информацией о разделах, в которые были внесены изменения.
    F. При необходимости просмотрите информацию о прохождении паспортом сделки валютного контроля на вкладке Информация о прохождении валютного контроля.

    G. Нажмите кнопку ОК .
    Произойдет возврат к окну Заявление о переоформлении паспорта сделки. Запись о паспорте сделки будет добавлена в список.

  • В блоке Вложения при необходимости сформируйте список дополнительных файлов, прилагаемых к заявлению о переоформлении паспорта сделки (138-И), в соответствии с инстр. «Формирование и просмотр вложений».
  • Проверьте документ перед сохранением.
  • Сохраните внесенные изменения.
  • Сформированный через Сбербанк Бизнес ОнЛайн документ появится в списке со статусом «Создан» , если не содержит критических ошибок (некритические замечания допустимы), или со статусом «Ошибка контроля» , если критические ошибки присутствуют.

    В результате выполнения указанных действий электронный документ будет создан и сохранен. Если документ сохранен со статусом «Создан» , Вы можете перейти к формированию комплекта подписей под документом: инстр. «Формирование и проверка подписей под документами».

    Паспорт сделки для валютного контроля: порядок оформления, разделы документа и сроки сдачи

    В статье рассмотрим, как происходит оформление паспорта сделки при валютном контроле. Разберем, при каких суммах он необходим и когда можно обойтись без него. Мы расскажем о сроках сдачи паспорта сделки и обговорим, какие разделы нужно в нем заполнить.

    Что такое паспорт сделки

    В последние несколько лет процедура валютного контроля становится все жестче. С увеличением потока денежных средств, которые утекают за границу, Центральный Банк старается как-то стабилизировать этот процесс и устанавливает свои условия проведения сделок между резидентами и нерезидентами России.

    Паспорт сделки и валютный контроль связаны напрямую. Для того чтобы отследить правомерность совершаемых операций, нужен какой-то документ. И этим документом как раз и является паспорт сделки.

    Паспорт сделки — это документ валютного контроля, в котором содержится комплекс сведений о сделке, совершаемой резидентом РФ с лицом, находящимся за границей.

    Зачем банку нужен паспорт сделки валютного контроля

    Любая кредитная организация выполняет функции валютного агента. Это значит, что на банк возложены не только функции получения и перевода денежных средств между клиентами, но и контроля (получены ли деньги правомерным путем, не является ли этот перевод за границу незаконным).

    Банк осуществляет несколько действий с вашим паспортом сделки:

    • Проводит проверку договора (соответствует ли он законодательству РФ).
    • Смотрит, сколько денежных средств было переведено за границу.
    • Проверяет, соответствует ли сумма денежных средств количеству товара, которое было импортировано через таможню.

    В 2015 году была активная дискуссия между представителями малого и среднего бизнеса, а также технической поддержкой банков. И основной темой был ужесточившийся валютный контроль. Кредитные организации решили взять на себя слишком многое и указывали предпринимателям на то, что цены на товары завышены или занижены, а поэтому отказывались проводить сделки. Это чаще всего касалось IT-индустрии, в которой ценность продукта проверить достаточно сложно.

    В 2017-м ситуация более-менее нормализовалась. Банки уже понимают, что терять клиентов из-за каких-то домыслов больше не имеет смысла. Поэтому процедура валютного контроля хоть и осталась достаточно жесткой, но теперь есть большие шансы на проведение сделок с зарубежными партнерами.

    Можно ли обойтись без паспорта сделки

    Есть ряд ситуаций, когда можно спокойно обойтись без процедуры валютного контроля. Заключить договор с нерезидентом без паспорта сделки можно в случаях, предусмотренных 173-ФЗ.

    Давайте разберемся, в каких случаях оформлять ПС не требуется:

    • Сделка заключена с физическим лицом за рубежом.
    • Если вы заключаете сделку со своим кредитором.
    • Если вы оформляете договор займа менее чем на 5 000 долларов.
    • Если сумма по контракту меньше 50 000 долларов.

    Оформление ПС в 2017 году происходит от суммы, превышающей 50 000 долларов.

    Если вы хотите экспортировать товары без паспорта сделки, то придется заключать контракты на сумму менее 50 000 долларов. Но только следует учитывать, что это не сумма одного контракта, а всех, которые заключались с организацией за отчетный период — 1 год.

    То есть для оформления паспорта сделки ваш договор должен быть:

    • С юридическим лицом за рубежом.
    • На сумму более 50 000 рублей.
    • Договор займа на минимальную сумму 5 000 долларов.

    Где выгоднее оформить паспорт сделки

    Наиболее интересные условия по оформлению валютных операций и паспорта сделки предлагают:

    Давайте поговорим о каждом из них более подробно.

    Точка Банк предоставляет широкий спектр услуг для предпринимателя. Что касается валютного контроля, то Точка не останавливается просто на оформлении паспорта сделок. Банк сам проверяет правомерность сделки еще до того, как она была совершена, извещает компанию о необходимых документах, проводит саму операцию. Точка действительно не контролирует, а помогает предпринимателям совершать валютные сделки.

    Тинькофф, в отличие от той же Точки, действительно выполняет роль контролирующего органа. Оформление паспорта сделки происходит в рамках тарифа для малого бизнеса. То есть если вы обслуживаетесь в этом банке, то прочие операции не будут вам ничего стоить.

    Стоимость услуг у Модульбанка довольно высокая. Но это оправдано их проделываемой работой — в большинстве случаев сама кредитная организация соберет все необходимые документы, уведомит клиента о том, что от него требуется, и начнет проверку. Для клиента работать с банком достаточно просто — с подачи заявки на открытие счета до получения денег за операцию проходит 1-2 часа.

    Последний в нашем списке — банк Веста. Эта кредитная организация хороша не столько тем, что оформляет операции валютного контроля бесплатно и в кратчайшие сроки, сколько предоставляемыми условиями по валютным операциям в целом.

    Паспорт сделки оформляется бесплатно в течение одного дня. Банк сам уведомит клиента о том, какие документы ему необходимо предоставить и в какие сроки.

    Как вы можете видеть, все банки выступают не столько в роли надзорного органа, который следит за правомерностью проведения валютных операций, сколько в роли помощника, который всеми силами пытается облегчить проведение валютных операций своим клиентам.

    Есть еще два банка, о которых нельзя не сказать — Сбербанк и Альфа. Они достаточно популярны, но подводные камни в работе с ними все же есть.

    Прямой конкурент Тинькофф — Альфа-Банк — также осуществляет валютный контроль и оформляет паспорт сделки. Условия почти те же, но бюрократии чуть больше. Иногда приходится доказывать технической поддержке и сотрудникам банка, что ваши операции проводились правомерно, и это не отмывание денег.

    В 2017 году Сбербанк оформляет паспорта сделки значительно реже. Это связано с тем, что банки, к которым причастно государство, стараются все сильнее контролировать ввод/вывод иностранной валюты в страну. И именно поэтому многим клиентам может быть отказано в операции без объяснения причин.

    Как оформить паспорт валютной сделки

    Клиент может оформить паспорт сделки по валютному контролю следующим образом:

    • Резидент, который знает, как сделать паспорт сделки, самостоятельно предоставляет в банк готовый бланк.
    • Через приложения дистанционного банковского обслуживания.
    • Внесение в готовый бланк своих данных на сайте кредитной организации.
    • Сотрудники банка заполняют за клиента документ.

    Для того чтобы правильно заполнять банковские документы, необходим образец и все реквизиты, которые используются в данном документе. Давайте пройдемся по тому, что и как заполнять.

    В первом разделе вы заполняете общие данные: наименование банка, компании, дату контракта, номер государственной регистрации, дату внесения в реестр юридических лиц и прочую общую информацию о компании и банке.

    Второй раздел — сведения о нерезидентах, с которыми был заключен контракт. Вам потребуется наименование компании и сведения о его местонахождении и роде деятельности. Если нерезидентов несколько, указываются данные по каждому.

    Третий раздел — сведения о контракте. Там вы должны проставить номер контракта, срок его исполнения и сумму.

    Разделы 4, 5 и 7 заполняются кредитной организацией самостоятельно после того, как документ окажется у нее.

    Сроки оформления

    Что касается сроков оформления, то организация обязана предоставить в банк необходимые документы для оформления паспорта сделки:

    • В течение 15 дней после отметки о вывозе с таможни товара;
    • В течение 15 дней с момента завершения месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможни.

    По сути, у вас есть 15 дней, в течение которых вам необходимо предоставить в банк все документы для оформления сделки по валютному контролю.

    Если банк отказал в оформлении паспорта сделки

    Буквально пару лет назад отказы в оформлении паспорта сделки были обычным явлением. Давайте разберемся, как обстоят дела сейчас. За что могут отказать и можно ли с этим что-то сделать?

    Сначала об официальных причинах отказа:

    • Несоответствие данных в паспорте сделки и контракте. То есть если вы в паспорте напишите о сумме в 100 000 долларов, а в контракте будет 200, то банк имеет полное право вам отказать.
    • Если имеются ошибки в оформлении паспорта сделки.
    • Если не хватает документов.

    После устранения этих официальных причин вы можете повторно подать документы в банк, и они будут обязаны принять документ.

    А еще у банка есть одна причина, которая является достаточно спорной — «Проведение операции, не имеющей экономического смысла». То есть сотрудники банка предполагают, что какая-то операция компании не принесет ей прибыли из-за завышенной цены на товар, низкую стоимость или что-то подобное. И это вполне официальная причина, по которой банк вам может отказать в проведении операции.

    Сейчас этой причиной кредитные организации пользуются реже, но если банк вам отказал именно поэтому, добиться положительного решения практически нереально. Потребуется искать другую кредитную организацию, которая проведет операцию.

    Закрытие паспорта сделки

    Закрытие паспорта сделки по валютному контролю происходит в следующих случаях:

    • Клиент переводится в другой банк на обслуживание.
    • Клиент закрыл все счета в банке.
    • Все обязательства, которые были прописаны в договоре, исполнены.
    • Основания для оформления паспорта исчерпали себя. Главный пример — внесение коррективов в договор и уменьшение суммы с 51 тысячи до 49.
    • Когда право требования долга перешло от одного юридического лица другому.
    • Обязательства по договору были прекращены (разрыв контракта).

    При закрытии паспорта сделки можно подать в кредитную организацию заявление с просьбой о закрытии и указанием оснований. Если вам требуется закрыть несколько паспортов, то заявление можно использовать одно. Кредитная организация будет обязана проверить все и, если сочтет обоснованным, закрыть их.

    А также сама кредитная организация имеет право закрыть паспорт сделки по прошествии 180 дней с его открытия или когда посчитает, что обязательства по контракту были исполнены.

    Ответственность за нарушение валютного законодательства

    Если вы нарушите сроки предоставления документов, необходимых для совершения валютного контроля и оформления паспорта сделки, наступает административная ответственность:

    Если прошло менее 10 дней — на физических лиц, ответственных за задержку, накладывается штраф от 500 до 1 000 рублей, на юридических — от 5 до 15 тысяч.

    Если прошло более 10, но менее 30 дней — на физических лиц накладывается штраф от 2 до 3 тысяч рублей, на юридическое лицо — от 20 до 30.

    Если прошло более 30 дней, то на физических лиц накладывается штраф от 4 до 5 тысяч рублей, а на юридическое лицо — от 40 до 50.

    Похожие статьи:

    • Как оформить белорусскую машину Ситуация на таможне Единый таможенный союз России Белоруссии и Казахстана. Многообещающее слово «союз» имеет две стороны и одна из них очень темная. Выражается это вот в чём: Пригнать авто из Белоруссии, Казахстана в Россию не составляет никакого труда. Мы кстати […]
    • Приказ минздрав 572н от 01112012 Приказ Министерства здравоохранения Российской Федерации от 1 ноября 2012 г.№ 572н "Об утверждении Порядка оказания медицинской помощи по профилю "акушерство и гинекология (за исключением использования вспомогательных репродуктивных технологий)"" Приказ, Министерство […]
    • Приказ фармации Приказ Министерства здравоохранения РФ от 26 октября 2015 г. №751н "Об утверждении правил изготовления и отпуска лекарственных препаратов для медицинского применения аптечными организациями, индивидуальными предпринимателями, имеющими лицензию на фармацевтическую […]
    • Федеральный закон об акционерных обществах об ао от 26121995 n 208-фз С 01 января 2014г. вступают в силу изменения, внесенные в федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" в отношении порядка выплаты дивидендов. Вопрос-ответ по теме С 01 января 2014г. вступают в силу изменения, внесенные в федеральный закон от […]
    • Выдел доли в натуре дома экспертиза Выдел доли в натуре из общего имущества Автор: Дарья Болгерт Доля в праве, которая еще не выделена в натуре, позволяет владеть и пользоваться сособственникам всем имуществом в целом, а не только какой-то его частью. Выдел доли всегда направлен на прекращение права […]
    • Пособие в 2012 на ребёнка Ежемесячные пособия на ребенка после трех лет Порядок начисления и ежемесячной выплаты пособий на ребенка старше 3-х лет определяется требованиями ст. 16 Федерального закона от 19 мая 1995 года № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей». Эти меры […]
    Читайте так же:  Мировой суд госпошлина на развод