Я сдаю квартиру как заплатить налог

Сдать квартиру и заплатить налоги

Граждане обязаны платить налоги… В последние годы государство довольно активно пропагандирует эту мысль среди населения. Об успехах пропаганды говорить сегодня не будем (это – тема для отдельного разговора), давайте посмотрим, КАК нужно налоги платить. Для примера возьмем весьма нередкую ситуацию, когда человек сдает кому-то свою квартиру.

Первое, что нужно – заключить с арендатором договор. Закон достаточно либерален в смысле его формы – документ может быть трехсторонним, с участием риэлтора или двусторонним. Заверять договор у нотариуса или еще как-то необязательно – для налоговиков достаточно простого листа бумаги, подписанного сдающим и снимающим.

В договоре обязательно должны быть указаны имена, паспортные данные и адреса сторон, предмет (сдача в аренду такой-то квартиры, находящейся по такому-то адресу), дата заключения и на какой срок, цена. Если арендная плата устанавливается в иностранной валюте, нужно фиксировать дату передачи денег (например, 10-е число каждого месяца). Это необходимо потому, что налоги вы как резидент России будете платить в рублях. По точной дате и существовавшему на этот день официальному курсу будет определен размер налогооблагаемой суммы.

Раньше существовало правило, по которому сдающий был обязан платить вперед – к 15 апреля, 15 июля и 15 октября рассчитывался «предполагаемый будущий доход», с которого хозяин квартиры и платил налог. При этом, если на следующий день квартирант съезжал, вернуть эти деньги было проблематично. С 2001 года все эти странности отменены, и теперь платить налоги надо только с реально полученных доходов. Что радует.

У налогоплательщика есть на выбор два варианта. Первый – ничего не заявлять в течение года, а затем указать свой доход в декларации (для тех, кто не знает – она подается с 1 января по 30 апреля по итогам прошлого года). Второй вариант – в 15-дневный срок после заключения договора аренды зарегистрировать его в налоговой инспекции. Там сдающему квартиру откроют специальный счет, на который можно начать платить причитающиеся налоги – необязательно всю сумму, можно частично.

Если при такой схеме договор аренды внезапно расторгается (жилец съехал и т.д.), необходимо в 5-дневный срок явиться в налоговую инспекцию. Если же не сделать этого, то государство не узнает о прекращении вашего дохода, и налог придется продолжать платить. Еще одно неудобство – даже если вы платили налоги в течение года и в полном объеме, это не освобождает вас от необходимости подавать в начале следующего года декларацию. Просто вы укажете в ней, что все заплачено.

Первый вариант абсолютно законен, кроме того, он экономически выгоден. Поскольку размеры доходов и налогов зафиксированы в рублях, а инфляцию у нас пока никто не отменял, заплатите вы фактически меньше. С другой стороны, многие контролирующие органы (ЖЭКи, участковые инспекторы милиции) славятся у нас обвинительным уклоном – они наверняка предположат, что налоги вы и не собираетесь платить. Предъявив им зарегистрированный договор, вы сразу пресечете все эти домыслы. К тому же, многим людям психологически легче растянуть выплаты, а не заплатить одномоментно большую сумму.

Еще любопытные детали. Налоговики не согласились вычесть из доходов сумму квартплаты – в одной из территориальных налоговых инспекций Москвы, куда мы обратились с подобным вопросом, нам грубовато, но внятно объяснили, что «квартплата – это ваши проблемы». Точно так же не получится вывести из-под обложения выплаты по ипотечным кредитам – в случае, если квартира приобретается специально под сдачу внаем. Будем надеяться, что в дальнейшем законы будут в этом смысле доработаны.

…Прочитав все это, многие, вероятно, зададутся вопросом – а зачем вообще брать на себя все эти хлопоты?! Кстати, и статистика риэлторских фирм подтверждает, что 95% сдающих сегодня квартиры налоги не платят, предпочитая выдавать постояльцев за своих знакомых, которых пустили пожить «за так». Остальные 5% — это владельцы элитных квартир, сдаваемых иностранцам. Такое не спрячешь.

Итак, для чего нам платить налоги? О высоких материях вроде гражданского долга помолчим, обратим внимание на то, что государство все больше контролирует экономику. В такой ситуации человек, не получающий ничего и при этом хорошо упитанный, выглядит достаточно подозрительно. А неуплата налогов, доведенная до определенных размеров – это уже уголовная статья.

С другой стороны, довольно сложно проверить размер доходов. Средняя на сегодня в Москве арендная цена однокомнатной квартиры — $250 в месяц, но в договоре можно указать и $100. Вот такое у вас доброе сердце – и доказать обратное налоговикам будет трудно.

По договору аренды наймодатель и наниматель должны платить налоги. Но поскольку имущество передается по договору аренды как за плату, так и бесплатно, то и налогообложение в этих двух случаях будет разным.

Если имущество передано за плату, значит, у арендодателя появляется дополнительный доход, который включается в его совокупный годовой доход и облагается налогом по общему правилу. В этом случае наниматель может не платить налог с сумм, которые он уплачивает наймодателю (если эти суммы за год не превышают пятитысячекратного размера установленной законом минимальной оплаты труда). Чтобы получить такую льготу по налогообложению, надо обратиться с заявлением в налоговую инспекцию.

Если имущество по договору найма передается бесплатно, то налог с него уплачивается так же, как с имущества, переходящего в порядке дарения (начиная с суммы, превышающей восьмикратный размер установленной законом минимальной оплаты труда): а потом, чем выше стоимость имущества, тем выше налог. Но в этом случае (когда имущество передается бесплатно) закон устанавливает разные ставки налога на имущество, предоставляя льготы родителям и детям. Так, если стоимость передаваемого имущества составляет от 80 до 850 минимальных размеров оплаты труда, то новые собственники имущества — родители и дети уплачивают налог по ставке 3% с сумм, превышающих 80 МРОТ.

Есть льготы и тогда, когда договоры найма заключаются между супругами, другими родственниками или лицами, проживающими совместно на день оформления договора. Если же имущество переходит по договору найма другим физическим лицам, то ставка налога повышается до 10 процентов.

НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ

Участник программы «‎Работаю честно»

Нет, это не так. Доход, получаемый от сдачи в наем/аренду недвижимости подлежит налогообложению в ЛЮБОМ случае. Срок договора абсолютно никакого значения не имеет. Однако Вы правы, встречаются некоторые горе-риэлторы, которые считают, что при заключении договора на 11 месяцев налог платить не нужно. По истечении налогового периода (календарный год) налогоплательщик обязан подать налоговую декларацию (до 30 апреля) и впоследствии уплатить налог. Другое дело, что большая часть наших сограждан этого не делает.

Добрый вечер, Далия! Налоги нужно платить с доходов (13%), договор на 11 месяцев не подлежит гос. регистрации.

Да хоть на один день сдадите, получите доход и надо заплатить с него 13%. Если оформить ИП, то налог 6%.

Нет — это не так. Налоги платяться с доходов, поскольку от сдачи в аренду жилья Вы получаете доход то следовательно должны платить налоги (13%). Договор который Вы заключаете на 11 месяцев просто не подлежит гос регистрации (то есть фактически о существование этого договора знаете только Вы и арендатор — государство про данный договор не ведает, следовательно и появляется соблазн не платить налоги . ).

Участник программы «‎Работаю честно»

Получили налогооблагаемый доход — возникла обязанность заплатить налог.. НДФЛ по ставке 13% .. а распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды (а не найма),заключенные на срок свыше 1 года, подлежат государственной регистрации..а менее года — не подлежат.. но можно не платить..реальных механизмов отследить получение Вами дохода у ИФНС нет и пока не предвидится..

Читайте так же:  177 приказ минобразования

Вас ввели в заблуждение. Налоги платятся с любых видов дохода. И в указанном вами случае тоже.

СПАСИБО ВСЕМ ЗА РАЗЪЯСНЕНИЯ!

Коллеги, Вы все, как один заблуждаетесь по поводу регистрации договора долгосрочного найма. Вопрос уже дискутировался: http://realty.dmir.ru/forum/151122/. Там много всякого, но прочтите до конца, поймете. У меня не всегда получается выйти по ссылке. На всякий случай вопрос:
«Общедоступная, «закрытая» база Петербурга. Что она влечет за собой?
Герман Савчук, Санкт-Петербург, Специалист-специалисту, 09 июня 2012, 03:17″

Найти легче по личке Савчука. Это его единственный вопрос.

Далия!
Вот такие нечестные риэлторы попались на Вашем пути, которые ввели в заблуждение.
Видимо им так было удобно сказать лишь для того, чтобы Вы всё-таки сдали квартиру в наём и соответственно риэлторы получили прибыль. Но таким агентам -доверия нет.
Платить НДФЛ не нужно, если квартиру вы сдаете бесплатно — родственникам или близким друзьям, например, по договору безвозмездного пользования.
Каждый собственник, сдающий жильё в аренду, должен и обязан заплатить налог с полученного дохода (13 % от полученного дохода). Только при такой схеме, собственник жилья защищён в правовом плане. Подача декларации о доходах – это прямая обязанность лица, сдающего квартиру.
За неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Размер штрафа составляет минимум 20% от неуплаченной суммы налогов.
Ваши соседи-доброжелатели могут обратиться даже анонимно с жалобой на Вас, на неуплату налогов.
Во избежание негативных последствий не стоит рисковать и уклоняться от уплаты налогов при сдаче квартиры в аренду.
Удачи!

3 способа легально сдавать квартиру в аренду

Осенью правительство задумалось о том, чтобы давать налоговый вычет квартиросъемщикам – но при условии, что тот же налог на доход от сдачи жилья в аренду будут платить владельцы недвижимости. Причем пока что многие арендодатели в принципе не представляют, каким образом оплачивается НДФЛ. Рассказываем.

По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.

Для того чтобы заплатить налог, доход нужно задекларировать. Образец декларации и всю информацию о том, как ее заполнять и когда подавать, легко найти на сайте налоговой службы.

«Если налогоплательщик не подает налоговую декларацию по НДФЛ, хотя обязан это сделать, то он должен оплатить штраф. Согласно пункту 1 статьи 119 Налогового кодекса, это 5% неуплаченной в установленный срок суммы налога, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тысячи рублей. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена и уголовная ответственность. Ее регулирует ст. 198 УК РФ», — рассказывает юрист компании «М16-Консалтинг» Сергей Зайцев.

«Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия. Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом. Ни нотариального заверения, ни государственной регистрации (подразумевается Росреестр) не требуется, — поясняет директор компании «МИЭЛЬ-Аренда» Мария Жукова. — Таким образом, любой собственник, получающий доход от сдачи недвижимости в аренду, обязан ежегодно платить налоги. Есть три основных формы уплаты налогов, и собственник сам выбирает тот, что будет ему удобнее».

Три способа платить налог на доход от аренды

Можно сдавать квартиру как физическое лицо, как индивидуальный предприниматель или оформить патент.

Если квартирой владеют несколько сособственников, то все они должны подписать договор. А право на сдачу квартиры можно передать одному собственнику по нотариально заверенной доверенности.

Итак, первый вариант — это уплата налога в статусе физического лица. Ставка в этом случае равна 13%. Арендодатель до 30 апреля должен посетить налоговую и подать декларацию о доходах за прошлый год по форме 3-НДФЛ.

Вместе с декларацией подаются копии:

  • договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
  • акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);
  • документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
  • паспорта.

Налоговая обработает заявку и начислит плату (обычно это происходит до 1 июля). Оплатить начисленную сумму нужно не позднее 15 июля.

Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.

«В этом случае налоговая ставка в ниже, чем для физических лиц: 6% против 13%. Но индивидуальному предпринимателю нужно регулярно подавать документы в налоговую и вести бухгалтерию. Обычно ИП регистрирует тот, кто сдает несколько своих жилых помещений», — поясняет генеральный директор агентства недвижимости «Невский простор» и вице-президент ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Александр Гиновкер.

Третий вариант — купить патент для сдачи квартиры. В этом случае собственник квартиры также должен зарегистрироваться в качестве ИП. Патент может действовать от одного до 12 месяцев (но в рамках одного календарного года). Чем меньше срок, тем дешевле патент. Если вы покупаете патент на срок до полугода, то оплатить его нужно сразу. Если на срок до года, то платить можно частями. Стоимость патента определяется индивидуально: налоговая база (которая зависит от месторасположения и площади квартиры) умножается на 6%.

Как платить налоги за сдачу квартиры в аренду?

Ранее мы писали о том, как сдать квартиру самостоятельно и как составить договор найма (аренды) квартиры между нанимателем и собственником. Сегодня речь пойдет об уплате налогов на прибыль, получаемую от сдачи квартиры в наем (аренду). Каковы бы ни были эти доходы, и вне зависимости от способа платежа и заключения договора, любая прибыль (в т.ч. физических лиц) должна облагаться налогом. И ответственность за уплату – на собственнике.

Пока в России ситуация обстоит таким образом, что только отдельные граждане платят налоги от сдачи квартиры в наем. Во многом это связано просто с нежеланием «делиться», авось, никто не узнает, что я сдаю квартиру, а часто — с незнанием того, как правильно все оформить, ожиданием сложностей и подводных камней. Но на самом деле оплачивать налоги — просто, и можно (нужно) всего лишь раз в год.

Сколько платить за сдачу квартиры в аренду?

Если вы сдаете квартиру как физическое лицо (собственник, обычный гражданин), сумма налога за сдачу квартиры составляет 13%. Вам нужно раз в год самостоятельно:

  • заполнить декларацию о доходах (небольшой бланк из нескольких листов, в котором указывается ФИО гражданина, общая сумма дохода и сумма налога) и отнести в Налоговую инспекцию;
  • оплатить налоги по квитанции в Сбербанке (или другом банке).

Все. Других действий совершать не нужно. В интернете есть множество сайтов с шаблонами деклараций, которые заполнятся автоматически – нужно просто подставить данные, можно также обратиться и в фирму или к бухгалтеру по объявлению, где за 500 рублей вам грамотно составят декларацию на доход от сдачи квартиры в наем.

При этом составить декларацию и оплатить налоги нужно до 30 апреля следующего года. Так, если вы сдаете квартиру с июня 2012 года, платить налоги нужно до 30 апреля 2013 г. Помните рекламу на ТВ «Заплати налоги и спи спокойно?» В ней как раз шла речь об уплате налогов за прошлый год. Как правило, Налоговая служба ежегодно дает такую рекламу в СМИ.

Получая арендную плату ежемесячно, лучшим вариантом является накопление налоговой суммы 13% на счете в банке. Так вы не просто отложите деньги, но и сможете получить небольшой процент. Открывая вклад, скажите в банке, что для вас важна возможность пополнения и срок вклада – до апреля следующего года.

Нужно ли открывать ИП, чтобы сдавать квартиру в наем (аренду)?

Вы также можете оформить себя как индивидуального предпринимателя для сдачи квартиры в наем — на первый взгляд кажется, что это выгодно: вместо 13% вы будете оплачивать 6%, а декларация и сроки уплаты налога аналогичны. Однако для этого нужно будет открыть ИП, и с этим связаны и другие платежи:

  • госпошлина за регистрацию (и при закрытии ИП) — около 700 рублей;
  • открытие счета в банке на организацию, ежемесячные платежи за пользование счетом — около 500-1000 рублей за открытие и ежемесячно (в зависимости от банка);
  • возможные комиссии, связанные со снятием средств с банковского счета;
  • и самое главное — платежи в Пенсионный фонд (ПФР) и Фонд медицинского страхования (ФФОМС) — в 2013 г. около 36 тысяч рублей в год.
Читайте так же:  Заявление к больничному листу образец заполнения

Из суммы налога вы можете вычесть взносы в ПФР и ФФОМС, но не более 50%. Открывать ИП для сдачи квартиры в наем невыгодно, если стоимость арендной платы менее 30 тысяч рублей в месяц (в 2013 г., но при увеличении платежей в ПФР и ФФОМС в следующих годах и еще дороже), и выгодно, если арендная плата выше 50 тысяч рублей. Правда, если вы уже зарегистрированы как ИП и платите 6% и все взносы, стоит и квартиру сдавать как ИП.

Ответственность за неуплату налогов от сдачи квартиры в аренду

Ответственность есть. При выявлении факта неуплаты налогов с вас разом могут потребовать уплату сразу всей суммы за все годы, а также штрафов. А узнать о том, что вы сдаете квартиру не так трудно. Главное, желание «органов», очередной рейд, открытие «горячей» линии, заявление соседей…

Решать, платить ли налоги с аренды квартиры, решать вам. Мы же рекомендуем соблюдать закон, и «спать спокойно».

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

Уже более десяти лет налоговые власти регулярно обещают взять на карандаш все квартиры, сдаваемые в наём, и взыскать подоходный налог с их владельцев. Собственники жилья в ответ серьёзно кивают, но не торопятся держать отчёт. По данным администрации Екатеринбурга, в 2013 году две тысячи горожан указали в налоговой декларации доходы от сдачи жилья, тогда как реально в столице Урала арендуется от 10 до 50 тысяч квартир.

При этом есть некоторые симптомы, указывающие на то, что сегодня налоговики, при поддержке других госструктур, всё же начали закручивать гайки. Из разных районов Екатеринбурга поступают сигналы о том, что участковые проводят тотальные обходы своих территорий, при этом обращают внимание на прописку граждан и на число реально проживающих в квартире.

Ещё один тревожный симптом – управляющие компании стали брать на заметку слишком многолюдные квартиры. Уже были факты, когда представители УК составляли акты на такие объекты и передавали их в миграционную службу и в налоговые органы. Пойманного за руку владельца квартиры, сдаваемой в аренду, могут обязать заплатить налог с дохода и оштрафовать. Согласно статье 122 Налогового кодекса размер штрафа составляет 20% от неуплаченной суммы. Если суд посчитает уклонение от уплаты налогов умышленным, штраф составит 40%. Кроме того, для такой квартиры должен быть сделан перерасчёт по коммунальным услугам, на основании которого владелец заплатит сумму недоимки плюс пени за просрочку.

Юристы замечают, что собрать данные, подтверждающие факт сдачи жилья в аренду, обычно непросто. Особенно если арендатор и арендодатель действуют аккуратно и согласованно. Тем не менее, прецеденты есть. Собственник квартиры, сдаваемой в аренду, может не бояться внимания госорганов, если будет выполнять несколько правил. Вот что по этому поводу говорит начальник отдела аренды компании «БК_НЕДВИЖИМОСТЬ» Александра Федотова: «Если собственник заключил письменный договор с арендатором квартиры, контролирует своевременную оплату коммунальных услуг в соответствии с показаниями приборов учёта, декларирует доход от сдачи в наем жилого помещения и платит с дохода соответствующий налог, то у него не возникнет в случае поступления от правоохранительных органов вопросов никаких проблем».

Если коротко, то арендодателю надо сделать следующее:
1. Оформить договор аренды.
2. Фиксировать получение денег от жильцов
3. Оформить временную регистрацию арендаторов.
4. Платить налог с дохода от аренды.

О том, как выполнить первые два пункта мы ранее подробно рассказывали в статье «Бумажные аспекты аренды жилья».

Оформление временной регистрации (прописки) — процедура достаточно простая. Единственное, что следует помнить, — прописать иностранного гражданина можно, только если у него есть вид на жительство или разрешение на временное проживание. Прописка такого жильца оформляется не в паспортном столе, а в районной миграционной службе. Ну и ещё один момент – для оформления временной регистрации не требуется согласие всех собственников жилья.

Отдельно рассмотрим вопрос уплаты налога с доходов от сдачи квартиры в найм. Как пояснила начальник отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц Управления ФНС по Свердловской области Лидия Исаева, выполнить свои налоговые обязательства арендодатель может пятью способами:
— ежегодно подавать налоговую декларацию (по форме 3НДФЛ) и платить налог на доход физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от дохода;
— зарегистрировать ИП и платить налог по упрощённой системе (обычно 6% от дохода);
— зарегистрировать ИП и платить налог через покупку налогового патента;
— зарегистрировать ИП и платить единый налог на вменённый доход (ЕНВД);
— зарегистрировать ИП и платить налог по общей схеме.

Сразу заметим, что два последних способа арендодатели жилья обычно не используют. Они больше подходят для иных видов бизнеса. Тем не менее, индивидуальный предприниматель, имеющий некое дело и работающий по общей схеме налогообложения (пятый способ), может попутно сдавать квартиру и отчитываться за этот побочный доход также по общей схеме. Но это, скорее, исключение из правил. Обычно арендный бизнес использует три первых способа. О них и поговорим.

Способ 1: платим через декларацию 13%
Доход, полученный от аренды, как и любой другой доход физических лиц, облагается налогом. Если человек сдаёт жилплощадь частным порядком, не зарегистрировавшись в качестве предпринимателя (что вполне законно), то он должен подавать налоговую декларацию и платить НДФЛ – 13% от суммы, заработанной на аренде. Декларация за прошлый год подаётся до 30 апреля года нынешнего.

Лидия Исаева поясняет, что по Налоговому кодексу к декларации не надо прилагать документы, подтверждающие источник дохода, однако на практике районная налоговая инспекция, как правило, затребует эти бумаги. Соответственно, арендодатели обычно прилагают к декларации копию договора аренды и копии расписок в получении арендной платы.

Как замечает юрист Уральской палаты недвижимости Людмила Плотникова, в договоре о сдаче жилья в аренду должен быть указан размер арендной платы (он является «существенным условием» договора).

В декларации налогоплательщик сам рассчитывает общий размер своего дохода за прошлый год и сумму налога. Её надо будет внести не позднее 15 июля.

Способ 2: «упрощённый» налог с «ипэшника» — 6%

Для того, чтобы пользоваться такой схемой, владелец арендуемого жилья должен зарегистрироваться в качестве ИП.

При использовании упрощенной системы налогообложения предприниматель платит 6% от дохода (объект налогообложения – «доходы»). Можно выбрать другой вариант – платить более высокую ставку, но не от дохода, а от прибыли (доходы минус расходы). Но у арендного бизнеса расходы, как правило, невысоки. Поэтому ставка 6% от дохода является общепризнанным стандартом.

Если сравнивать первый (без регистрации ИП) и второй способ по размеру уплачиваемого налога, то выгода гражданина, получившего статус ИП, очевидна. Но не следует забывать, что индивидуальный предприниматель обязан вести книгу учёта доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом).

Поэтому преимущества этого варианта в некоторых случаях теряются. Каждый конкретный случай необходимо считать отдельно.

Для справки сообщим, что регистрация ИП сегодня стоит от 800 рублей (размер госпошлины за регистрацию). Что касается платежей в пенсионный фонд, то для предпринимателя с доходом не более 300 тысяч рублей в год, они составляют в месяц 26% от МРОТ.

С 1 января 2014 года МРОТ равен 5 554 рубля. Значит, годовой платёж в пенсионный фонд составит 17 328 рублей. Если доход ипэшника более 300 тысяч рублей в год, то от суммы, превышающей 300 тысяч, он должен заплатить в пенсионный фонд 1%. Несложно посчитать, что предприниматель, заработавший на аренде жилья 300 тысяч в год, заплатит 18 тысяч в виде налога, плюс 17 328 рублей пенсионных взносов. Суммарно 35 328 рублей. Если бы этот же человек не регистрировался как ИП и платил обычный подоходный налог (13%), то он бы отдал бюджету 39 тысяч рублей. Вариант с ИП получается чуть более выгодным. Впрочем, совсем ненамного.

Читайте так же:  Найробский договор

Способ 3: индивидуальный предприниматель покупает патент

В настоящее время стоимость патента в Екатеринбурге на 1 год при сдаче в аренду одной квартиры составляет 15 тысяч рублей. За патент на два-пять объектов надо заплатить 45 тысяч. При сдаче свыше пяти квартир плата составит 90 тысяч рублей.

Разумеется, помимо патента предпринимателю надо будет оплатить уже упоминавшийся взнос в пенсионный фонд. Вариант с патентом весьма выгоден при сдаче в наём дорогих квартир. Например, если некое жильё сдается за 40 тысяч в месяц, то годовой доход владельца составит 480 тысяч. Если он работает по упрощёнке (6%), то заплатит 28,8 тысяч рублей налога. А если купит патент, то отделается упомянутыми пятнадцатью тысячами. Патент приобретается в районной налоговой инспекции. Его можно оформить на год или на несколько месяцев. Полугодовой патент на одну квартиру стоит 7,5 тысячи рублей.

Санкции
Уклонение от налогов (в том числе, налогов с сумм, полученных от сдачи квартир) в крупном (особо крупном) размере может привести к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ – в виде штрафов от 100 до 300 тысяч рублей (для особо крупного – от 200 до 500 тысяч рублей) или даже лишения свободы на срок до 1 года (3 лет). Но не спешите сушить сухари. Попасть под уголовную статью может далеко не каждый арендодатель. Уклонение от налогов в крупном размере означает, что человек в течение трех лет подряд не заплатил в виде налога более 600 тысяч рублей. А особо крупный размер предполагает сокрытие в течение трех лет налогов на сумму более 3 миллионов рублей.

Чтобы попасть на «крупный размер», надо ежегодно получать доход в среднем не менее 1,54 миллиона рублей. И, разумеется, не платить налог с этого дохода. Понятно, что человек, сдающий одну или даже три обычные квартиры, столько получить не в состоянии. Стало быть, под уголовную ответственность может попасть только тот, кто сдаёт жильё в аренду в промышленном масштабе (например, 7-9 «двушек»).

Впрочем, и мелкие уклонения теоретически могут подпортить арендодателю нервы. Правда, тут дело ограничится выплатой суммы сокрытого налога и довольно щадящих пеней.

Фото: Артём УСТЮЖАНИН / E1.RU

Чем может грозить налоговая при сдаче в найм?

Участник программы «‎Работаю честно»

Сергей, ну нет никакого смысла рассказывать безвозмездно, т.е. даром о последствиях, так как следующий вопрос будет а как мне сделать все правильно, ну или хотя бы без дальнейших проблем. Для этого есть смысл всегда обратиться к компетентному специалисту.

Участник программы «‎Работаю честно»

В полиции напоминают о действующем законе. Если будет выявлена незаконная сдача квартиры, арендодатель обязан погасить задолженность по налогам вместе с пени и штрафом в размере 20% от суммы взыскиваемого налога. При повторном правонарушении штраф увеличивается вдвое. Если задолженность арендодателя по налогам достигла 300 тыс. руб., то ему грозит штраф в размере от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Кроме того, нарушителю может грозить тюремное заключение сроком до года. А если арендодатель получает со сдачи квартиры в аренду более 1,5 млн руб. в год и не платит налог, то он может сесть и на 3 года, а сумма штрафа возрастает до 500 тыс. руб.

Участник программы «‎Работаю честно»

Схемы бывают разные от «доброжелательности» соседей, до конфликта с Нанимателем.
На 100% застраховаться от этого не возможно.
А на сколько вы сдаете 11 мес, или 3 года или 1 мес.,это не важно, доход то все равно получаете.

Штраф 20% от налога+сам налог, при повторном нарушении штраф 40%

Участник программы «‎Работаю честно»

Если не окажутся в налоговой документы (расписки на получении денег по договору найма) в получении дохода не чем не грозит.
Живут родственники.Если договор всплыл -да договор подписали а денег не платят-жалко выселять.

Участник программы «‎Работаю честно»

Для начала предложат уплатить добровольно, потом уже штрафы описанные выше, но, как говориться, все зависит самого инспектора, может сразу штраф наложить, а для подтверждения им достаточно свидетельских показаний арендатора.

Участник программы «‎Работаю честно»

Начнем с того, что договор найма регистрации не подлежит.

Продолжим тем, что срок договора вообще никакого отношения к уплате налогов не имеет.

Ну а закончим. взыскания неуплаченной суммы налога налогоплательщику грозят пени за несвоевременную уплату, штраф за непредоставление налоговой декларации, штраф за нарушение срока уплаты налога и, наконец, уголовная ответственность за уклонение от уплаты налога в крупном размере (600 тыс. руб.) в соответствии со ст. 198 УК РФ (предусматривает штраф от 100 до 300 тыс. руб. или лишение свободы на срок до 1 года), в особо крупном размере (3 млн. руб.) размер штрафов тот же, но срок вырастает до 3 лет.

Участник программы «‎Работаю честно»

Договор на 11 месяцев регистрации не подлежит, так что тут нарушений нет.
Если на начальном этапе согласитесь оплатить налог, то никаких проблем не возникнет, максимум — 20% штраф.

Участник программы «‎Работаю честно»

Сергей, а вас случайно не Ольга зовут?)))
Извините, если обознался. ‌‌‌

Вам предложат добровольно оплатить, вы можете пересчитать начисленную налоговую базу, если имеются расходы у вас, предоставив чеки налоговой. В случае если у налоговой оригинал документа подтверждающее тот факт что вы получаете доходы, то вам придется оплатить налоги и штрафы. Необходимо всегда идти в таких случаях через штраф в 1000 рублей за не подачу 3НДФЛ во время. В случае если документов оригинал у налоговых нет, то в таких случаях подается встречный иск на налоговиков и также иск к ФСБ-незаконный оборот личными данными. Так же надо помнить про тот факт что в документах должны быть данные личные собственника четко прописанные и полные. В общем если предложат заплатить налоги лучший выбор для вас это снизить налоговую базу и заплатить сразу штраф 1000 рублей.

Самое лучшее для тех кто сдает в аренду/наем помещения платить налоги исходя из добропорядочности налогоплатильщика, т.е если вы сдаете за 10000 рублей платить налоги с суммы в 3000 рублей, правильно заполняя декларацию и подавая данные и спите спокойно. Но к вам пожалует ФМС, там тоже надо заплатить, или зарегистрировать в оплате ком.услуг фактическое проживание людей.

Похожие статьи:

  • Осаго бизнес форум Осаго бизнес форум Приглашаем к сотрудничеству по техосмотрам страховых агентов и брокеров! Диагностические карты напрямую от ПТО, всегда есть лимит. Работаем без сбоев уже более трех лет. оформление реального Е-ОСАГО за 500р Также у нас можно купить диагностическую […]
  • Страховой стаж сколько ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЕ C 2024 года минимальный страховой стаж для получения страховой пенсии по старости достигнет 15 лет. При этом в 2019 году он составляет 10 лет и ежегодно будет увеличиваться на один год. Второе условие для назначения […]
  • Можно ли вернуть стиральную машину в течении 14 дней Можно ли вернуть стиральную машину по гарантии без упаковки? Здравствуйте господа эксперты, подскажите можно ли вернуть стиральную машину по гарантии без упаковки? Покупал стиральную машину *ФЕЯ 60Н* 29.12.2017, упаковку сохранять не стал так как рассчитывал что хотя […]
  • Штраф за контрафакт алкоголь Какой штраф положен за продажу алкоголя без лицензии в 2019 году Реализация алкогольной продукции всегда была прибыльным бизнесом. Поэтому многие продавцы магазинов (особенно ИП), не имеющих соответствующей лицензии, любят приторговывать горячительными напитками […]
  • Приказ ответственные на егэ Ново-Ольховская средняя общеобразовательная школа Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение Ново-Ольховская средняя общеобразовательная школа ПРИКАЗ Наро-Фоминский городской округ п. Новая Ольховка О назначении ответственного В целях подготовки к […]
  • Декретные годы и пенсия Важный вопрос — входит ли декретный отпуск в трудовой стаж Входит ли декретный отпуск в стаж – вопрос, который волнует будущих мамочек, официально трудоустроенных на предприятии. Некоторые работающие женщины, не разобравшись в ситуации, стараются как можно позже уйти […]